有军先生是证券业内控的思考者、钻研者、跋涉者。他超越了通常的内控设计方式,根据实际情况,根据企业对内控这一外来植入体系的不适应,根据内控固有的内在特点,进行深入的思考。
他着眼于现实的情况:内控设计者对业务了解不深,业务部门不愿意被内控的烦琐绊住手脚,久而久之,就成了内控是内控、业务是业务的两张皮。
在普通行业,这个问题尚且可以用行政高层直管、指定部门长官、子公司负责人牵头等手法进行补偿式解决。
但在证券行业,业务范围大、风险类型多、强制合规性工作环节相对少、创新工作环节多、各个环节风险特征高度不一致等特征,使内控的复杂性、艰巨性格外突出。
好就好在,有军先生对此进行了深入的思考,形成了内控体系控制职责和监控职责分离,形成业务部门履行控制职责、内控部门负责监控职责的“双内控”体系,并由此形成了相应的管理机制和管理模式。而且他并没有把它局限在一个企业内部,没有藏私的念头,他把这样一个在证券业引起广泛思考和认同的模式进行体系化,带着思考和探索写成一部专著,放在所有业者、关注者的面前。